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Cómo calcular el arrastre de pérdidas de capital

A ningún inversor le gusta perder dinero en sus inversiones, pero el lado positivo es que a menudo puede reclamar una pérdida fiscal en su declaración y producir algunos ahorros fiscales para compensar sus pérdidas. Sin embargo, solo hay una cantidad limitada de pérdidas de capital que puede reclamar en un año determinado, y si sus pérdidas exceden esa cantidad, tendrá que trasladarlas a años futuros. A continuación, aprenderá a calcular la cantidad adecuada de prórrogas de pérdidas de capital.

Compensación de ganancias y pérdidas
Se le permite usar una cantidad ilimitada de pérdidas de capital para compensar cualquier ganancia de capital en la que incurra en el mismo año. Primero, separará sus ganancias y pérdidas por período de tenencia, con aquellas en inversiones que tuvo durante más de un año en la categoría a largo plazo y aquellas en inversiones que tuvo durante un año o menos en la categoría a corto plazo.

Si tiene una ganancia en una categoría y una pérdida en la otra, puede utilizar las pérdidas para compensar las ganancias. Cualquier cantidad neta restante permanece en su categoría existente. Si tiene pérdidas en ambas categorías, las mantendrá en sus respectivos lugares al aplicar el siguiente paso.



La regla de los $ 3,000
Una vez que haya compensado todas sus ganancias de capital, puede usar $ 3,000 adicionales de pérdidas de capital para compensar otros tipos de ingresos, como sueldos y salarios o ingresos por inversiones. Si sus pérdidas ascienden a menos de $ 3,000, entonces simplemente toma las pérdidas restantes y no le queda nada para transferir.

Si sus pérdidas superan los $ 3,000, entonces debe buscar más. Si tiene pérdidas de capital a corto plazo de $ 3,000 o más, entonces tomará todos los $ 3,000 de la categoría a corto plazo. Por lo tanto, su monto remanente será cualquier pérdida restante a corto plazo junto con todas sus pérdidas a largo plazo. Si tiene menos pérdidas a corto plazo, utilice primero las pérdidas a corto plazo que tenga y luego tome las pérdidas a largo plazo para llegar al total de $ 3,000. Cualquier pérdida a largo plazo restante en esa situación es elegible para transferir.

Recuerda el remanente
Para los años futuros, querrá asegurarse de tomar notas sobre qué parte de sus pérdidas arrastradas fueron a corto y largo plazo. De esa manera, puede compensar el tipo apropiado de ganancias de capital en años futuros y maximizar sus ahorros fiscales.

Trasladar las pérdidas de capital puede ser una molestia adicional, pero también puede mejorar sus ahorros fiscales. Por dolorosas que sean las pérdidas, obtener un beneficio fiscal es al menos una recuperación parcial.

Este artículo es parte de The Motley Fool's Knowledge Center, que se creó en base a la sabiduría recopilada de una fantástica comunidad de inversores. Nos encantaría escuchar sus preguntas, pensamientos y opiniones sobre el Centro de conocimiento en general o esta página en particular. ¡Su opinión nos ayudará a ayudar al mundo a invertir mejor! Envíanos un email a knowledgecenter@fool.com . Gracias - ¡y tonto!



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