Invertir

¿Qué es el impuesto a las ganancias de capital?

¡Felicidades! Acabas de vender una inversión y ganaste algo de dinero. Pero, al igual que cuando gana dinero en su trabajo de 9 a 5, el gobierno quiere una parte de sus ganancias.

El impuesto que paga sobre los ingresos de sus inversiones se llama impuesto sobre las ganancias de capital y las reglas son diferentes de sus impuestos sobre la renta estándar. Comprender cómo funcionan los impuestos sobre las ganancias de capital es una parte esencial para aprender a invertir. Con una planificación cuidadosa, puede minimizar el impacto de los impuestos sobre las ganancias de capital y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión.

Una máquina sumadora y un lápiz encima de una pila de formularios de impuestos.

Fuente de la imagen: Getty Images.



Impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo frente a largo plazo sobre las acciones

Lo primero que debe saber sobre el impuesto a las ganancias de capital es que vienen en dos tipos: a corto plazo y a largo plazo.

El largo plazo no es realmente tan largo en este contexto. Si mantiene una inversión durante un año y un día, cualquier ganancia en sus tenencias cuando vende se considera ganancia de capital a largo plazo. Si lo mantiene durante un año o menos, las ganancias se consideran ganancias de capital a corto plazo.

Es importante destacar que solo se le cobran impuestos sobre la ganancia de su inversión. Ese es su precio de venta menos su inversión original. Ya pagó impuestos sobre el dinero que utilizó para comprar su inversión original, por lo que no necesita pagar impuestos nuevamente.

Las ganancias de capital a largo plazo reciben un trato fiscal preferencial, así que si está considerando vender una acción para obtener una gran ganancia y se ha mantenido durante casi un año, podría considerar posponer la venta. Dicho esto, no permita que los impuestos sean el único factor determinante a la hora de vender una inversión.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo sobre las acciones

Las ganancias de capital a corto plazo se gravan a la misma tasa que sus ingresos. Al calcular su ingreso imponible, no hay diferenciación entre su ingreso regular y las ganancias de capital a corto plazo. Todos se agrupan y se gravan con la tasa de impuesto sobre la renta estándar.

Aquí están las tasas impositivas federales sobre ingresos / ganancias de capital a corto plazo para 2021.

Índice

Soltero

Casado que presenta una declaración conjunta

Jefe de hogar

10%

¡Felicidades! Acabas de vender una inversión y ganaste algo de dinero. Pero, al igual que cuando gana dinero en su trabajo de 9 a 5, el gobierno quiere una parte de sus ganancias.

El impuesto que paga sobre los ingresos de sus inversiones se llama impuesto sobre las ganancias de capital y las reglas son diferentes de sus impuestos sobre la renta estándar. Comprender cómo funcionan los impuestos sobre las ganancias de capital es una parte esencial para aprender a invertir. Con una planificación cuidadosa, puede minimizar el impacto de los impuestos sobre las ganancias de capital y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión.

Una máquina sumadora y un lápiz encima de una pila de formularios de impuestos.

Fuente de la imagen: Getty Images.

Impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo frente a largo plazo sobre las acciones

Lo primero que debe saber sobre el impuesto a las ganancias de capital es que vienen en dos tipos: a corto plazo y a largo plazo.

El largo plazo no es realmente tan largo en este contexto. Si mantiene una inversión durante un año y un día, cualquier ganancia en sus tenencias cuando vende se considera ganancia de capital a largo plazo. Si lo mantiene durante un año o menos, las ganancias se consideran ganancias de capital a corto plazo.

Es importante destacar que solo se le cobran impuestos sobre la ganancia de su inversión. Ese es su precio de venta menos su inversión original. Ya pagó impuestos sobre el dinero que utilizó para comprar su inversión original, por lo que no necesita pagar impuestos nuevamente.

Las ganancias de capital a largo plazo reciben un trato fiscal preferencial, así que si está considerando vender una acción para obtener una gran ganancia y se ha mantenido durante casi un año, podría considerar posponer la venta. Dicho esto, no permita que los impuestos sean el único factor determinante a la hora de vender una inversión.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo sobre las acciones

Las ganancias de capital a corto plazo se gravan a la misma tasa que sus ingresos. Al calcular su ingreso imponible, no hay diferenciación entre su ingreso regular y las ganancias de capital a corto plazo. Todos se agrupan y se gravan con la tasa de impuesto sobre la renta estándar.

Aquí están las tasas impositivas federales sobre ingresos / ganancias de capital a corto plazo para 2021.

Índice

Soltero

Casado que presenta una declaración conjunta

Jefe de hogar

10%

$0-$9,950

$0-$19,900

$0-$14,200

12%

$9,951-$40,525

$19,901-$81,050

$14,201-$54,200

22%

$40,526-$86,375

$81,051-$172,750

$54,201-$86,350

24%

$86,376-$164,925

$172,751-$329,850

$86,351-$164,900

32%

$164,926-$209,425

$329,851-$418,850

$164,901-$209,400

35%

$209,426-$523,600

$418,851-$628,300

$209,401-$523,600

37%

>$523,601

>$628,301

>$523,601

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo sobre las acciones

Una vez que haya mantenido una inversión durante más de un año, estará en territorio de ganancias de capital a largo plazo.

A diferencia de las ganancias a corto plazo, las ganancias a largo plazo no se agrupan con el resto de sus ingresos. Están en un nivel separado y reciben tasas impositivas preferenciales. Para determinar su nivel impositivo sobre las ganancias de capital a largo plazo, primero debe sumar sus ingresos regulares y las ganancias a corto plazo. Su categoría impositiva a las ganancias de capital a largo plazo se basa en cuánto se suman sus ganancias a largo plazo.

Por ejemplo, si presenta una declaración de impuestos individual y tiene un ingreso bruto ajustado de $ 50,000, más una ganancia de capital a largo plazo de $ 10,000, la totalidad de su ganancia se gravaría en el rango del 15%. Si solo tuviera $ 30,000 de ingresos antes de agregar sus ganancias de capital a largo plazo, podría pagar impuestos en la categoría impositiva del 0%.

Estas son las tasas impositivas a las ganancias de capital a largo plazo para 2021:

Índice

Individual

Casado

Jefe de hogar

0%

$0-$40,400

$0-$80,800

$0-$54,100

15%

$40,401-$445,850

$80,801-$501,600

$54,101-$473,750

20%

>$445,850

>$501,600

>$473,750

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Impuesto sobre las ganancias de capital por estado

La mayoría de los estados gravan las ganancias de capital, tanto a corto como a largo plazo, a la misma tasa que los ingresos regulares. Sin embargo, nueve estados ofrecen exenciones fiscales para las ganancias de capital al brindar un tratamiento fiscal preferencial a las ganancias a largo plazo o al permitir que los inversionistas excluyan algunas de sus ganancias de sus ingresos imponibles.

Los siguientes nueve estados tienen tasas impositivas preferenciales sobre las ganancias de capital:

  • Arizona
  • Arkansas
  • Hawai
  • Montana
  • Nuevo Mexico
  • Dakota del Norte
  • Carolina del Sur
  • Vermont
  • Wisconsin

Algunos estados también ofrecen trato preferencial, pero solo para inversiones en ciertas industrias o para inversiones estatales.

Hay nueve estados sin impuesto sobre la renta que tampoco gravan las ganancias de capital:

  • Alaska
  • Florida
  • New Hampshire
  • Nevada
  • Dakota del Sur
  • Tennesse
  • Texas
  • Washington
  • Wyoming

Los cinco estados que más gravan las ganancias de capital (según su categoría impositiva máxima) son:

  • California (13.3%)
  • Nueva Jersey (10,75%)
  • Oregón (9,9%)
  • Minnesota (9,85%)
  • Nueva York (8,82%)

Pros y contras del impuesto a las ganancias de capital a corto y largo plazo

Los impuestos sobre las ganancias de capital son muy diferentes de los impuestos sobre la renta, y las ganancias tanto a largo como a corto plazo pueden proporcionar algunos beneficios. También vienen con algunos inconvenientes a tener en cuenta.

Pros

Los impuestos sobre las ganancias de capital se difieren hasta que realmente venda una inversión. Entonces, si tiene una ganancia de $ 50,000 en papel, en realidad no tiene que pagar impuestos sobre esa ganancia hasta que venda la inversión. Es importante destacar que puede vender solo una parte de la inversión cada año para mantener baja su carga fiscal anual si no le importa mantenerla durante mucho tiempo.

Esto puede ser un beneficio incluso para las ganancias de capital a corto plazo. Si realiza una inversión a mediados de año y aumenta directamente, puede aplazar la venta hasta enero y es posible que no tenga que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital hasta abril del año siguiente.

Otra ventaja son las tasas impositivas preferenciales para las ganancias de capital a largo plazo. Inversores que comprar y retener son recompensados ​​con tasas impositivas significativamente más bajas sobre sus ganancias. Con el tiempo, esos ahorros se acumulan.

Contras

Una gran desventaja de los impuestos a las ganancias de capital es que reducen su Retorno de la inversión . Es posible que haya vendido una acción con una ganancia del 20%, pero, después de los impuestos estatales y federales, su ganancia puede ser significativamente menor.

La tasa impositiva más baja para las ganancias de capital a largo plazo puede proporcionar un incentivo perverso para mantener inversiones durante demasiado tiempo . Si realiza una inversión y sus participaciones se aprecian rápidamente, es posible que desee retirar algo de dinero independientemente de las consecuencias fiscales.

Además, es posible que necesite un nivel adicional de planificación fiscal para las ganancias de capital con el fin de minimizar los impuestos. O bien, los impuestos sobre las ganancias de capital podrían obligarlo a pagar más por la preparación de impuestos.

Estrategias para minimizar el impuesto a las ganancias de capital sobre las acciones

Hay varias estrategias que puede utilizar para minimizar sus impuestos sobre las ganancias de capital.

  1. Compre acciones que planea mantener durante al menos un año. Las tasas impositivas sobre las ganancias de capital a largo plazo son siempre más bajas que los impuestos sobre las ganancias a corto plazo. Introducir una mayor parte de sus ganancias de capital en los tramos impositivos a largo plazo le permitirá conservar una mayor parte de sus inversiones.
  2. Compense sus ganancias con pérdidas. Si tiene inversiones que pierden, puede venderlas y usar las pérdidas para compensar sus ganancias de capital. Debes tener en cuenta el regla de venta de lavado , especialmente si planea recomprar la inversión perdedora.
  3. Aproveche al máximo la categoría impositiva del 0% sobre las ganancias de capital a largo plazo. Si tiene un ingreso lo suficientemente bajo en cualquier año para pagar el 0% sobre las ganancias de capital, debería vender inversiones. Incluso si planea permanecer invertido en un activo, puede vender y recomprar una inversión, ya que la regla de venta de lavado no se aplica a las ganancias de capital. Eso le permite fijar una base de costos más alta, reduciendo su obligación tributaria por ganancias de capital en el futuro.
  4. Done sus activos más apreciados a la caridad. Puede cancelar el valor total de las acciones en el momento de la donación y no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre la apreciación.
  5. Solo para los avanzados: pida prestado contra su cartera. Puede diferir los impuestos sobre las ganancias de capital tomando prestado contra sus tenencias y usando una cuenta de margen por sus gastos. De hecho, podría diferir sus impuestos hasta que muera, momento en el que sus herederos recibirán sus tenencias de acciones a una base de costos incrementados , reduciendo la obligación tributaria a $ 0. Luego, podrían vender algunos de los activos y pagar su deuda.

Todo sobre impuestos a las ganancias de capital

Pase lo que pase, el gobierno le exige que pague impuestos sobre sus ganancias de capital. Si está más consciente de cómo se gravan las ganancias de capital y cómo sus otros ingresos impactan su tasa impositiva, puede planificar mejor y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión. Minimizar los impuestos sobre sus inversiones podría ayudarlo a alcanzar sus metas financieras mucho antes, por lo que vale la pena conocer los impuestos sobre las ganancias de capital.

¿Qué es un impuesto a las ganancias de capital?

Un impuesto sobre las ganancias de capital es un impuesto sobre la apreciación de una inversión. El impuesto se incurre en la venta de un activo.

¿A cuánto asciende el impuesto a las ganancias de capital?

Las ganancias de capital a corto plazo (un año o menos) se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta regular. Las ganancias de capital a largo plazo se gravan entre el 0% y el 20%, y la mayoría de las personas pagan el 15%.

¿Cómo puedo reducir legalmente mis impuestos sobre las ganancias de capital?

Mantener sus inversiones durante al menos un año le permite pagar las tasas impositivas más bajas a las ganancias de capital a largo plazo. También puede compensar las ganancias de capital con pérdidas de capital. La donación de activos apreciados le permite cancelar el valor total del activo y tampoco tendrá que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital.

¿Cómo funciona el impuesto a las ganancias de capital?

Cuando vende una inversión para obtener una ganancia, paga impuestos sobre el monto de la apreciación. No pagará ningún impuesto sobre la base del costo (por ejemplo, lo que pagó por la inversión original).

¿Cuándo paga el impuesto sobre las ganancias de capital?

Usted paga el impuesto sobre las ganancias de capital en el año en que vende la inversión. Es posible que tenga que hacer un pago de impuestos estimados en el trimestre en que realiza la venta para evitar una multa por pago insuficiente.

-,950

¡Felicidades! Acabas de vender una inversión y ganaste algo de dinero. Pero, al igual que cuando gana dinero en su trabajo de 9 a 5, el gobierno quiere una parte de sus ganancias.

El impuesto que paga sobre los ingresos de sus inversiones se llama impuesto sobre las ganancias de capital y las reglas son diferentes de sus impuestos sobre la renta estándar. Comprender cómo funcionan los impuestos sobre las ganancias de capital es una parte esencial para aprender a invertir. Con una planificación cuidadosa, puede minimizar el impacto de los impuestos sobre las ganancias de capital y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión.

Una máquina sumadora y un lápiz encima de una pila de formularios de impuestos.

Fuente de la imagen: Getty Images.

Impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo frente a largo plazo sobre las acciones

Lo primero que debe saber sobre el impuesto a las ganancias de capital es que vienen en dos tipos: a corto plazo y a largo plazo.

El largo plazo no es realmente tan largo en este contexto. Si mantiene una inversión durante un año y un día, cualquier ganancia en sus tenencias cuando vende se considera ganancia de capital a largo plazo. Si lo mantiene durante un año o menos, las ganancias se consideran ganancias de capital a corto plazo.

Es importante destacar que solo se le cobran impuestos sobre la ganancia de su inversión. Ese es su precio de venta menos su inversión original. Ya pagó impuestos sobre el dinero que utilizó para comprar su inversión original, por lo que no necesita pagar impuestos nuevamente.

Las ganancias de capital a largo plazo reciben un trato fiscal preferencial, así que si está considerando vender una acción para obtener una gran ganancia y se ha mantenido durante casi un año, podría considerar posponer la venta. Dicho esto, no permita que los impuestos sean el único factor determinante a la hora de vender una inversión.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo sobre las acciones

Las ganancias de capital a corto plazo se gravan a la misma tasa que sus ingresos. Al calcular su ingreso imponible, no hay diferenciación entre su ingreso regular y las ganancias de capital a corto plazo. Todos se agrupan y se gravan con la tasa de impuesto sobre la renta estándar.

Aquí están las tasas impositivas federales sobre ingresos / ganancias de capital a corto plazo para 2021.

Índice

Soltero

Casado que presenta una declaración conjunta

Jefe de hogar

10%

$0-$9,950

$0-$19,900

$0-$14,200

12%

$9,951-$40,525

$19,901-$81,050

$14,201-$54,200

22%

$40,526-$86,375

$81,051-$172,750

$54,201-$86,350

24%

$86,376-$164,925

$172,751-$329,850

$86,351-$164,900

32%

$164,926-$209,425

$329,851-$418,850

$164,901-$209,400

35%

$209,426-$523,600

$418,851-$628,300

$209,401-$523,600

37%

>$523,601

>$628,301

>$523,601

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo sobre las acciones

Una vez que haya mantenido una inversión durante más de un año, estará en territorio de ganancias de capital a largo plazo.

A diferencia de las ganancias a corto plazo, las ganancias a largo plazo no se agrupan con el resto de sus ingresos. Están en un nivel separado y reciben tasas impositivas preferenciales. Para determinar su nivel impositivo sobre las ganancias de capital a largo plazo, primero debe sumar sus ingresos regulares y las ganancias a corto plazo. Su categoría impositiva a las ganancias de capital a largo plazo se basa en cuánto se suman sus ganancias a largo plazo.

Por ejemplo, si presenta una declaración de impuestos individual y tiene un ingreso bruto ajustado de $ 50,000, más una ganancia de capital a largo plazo de $ 10,000, la totalidad de su ganancia se gravaría en el rango del 15%. Si solo tuviera $ 30,000 de ingresos antes de agregar sus ganancias de capital a largo plazo, podría pagar impuestos en la categoría impositiva del 0%.

Estas son las tasas impositivas a las ganancias de capital a largo plazo para 2021:

Índice

Individual

Casado

Jefe de hogar

0%

$0-$40,400

$0-$80,800

$0-$54,100

15%

$40,401-$445,850

$80,801-$501,600

$54,101-$473,750

20%

>$445,850

>$501,600

>$473,750

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Impuesto sobre las ganancias de capital por estado

La mayoría de los estados gravan las ganancias de capital, tanto a corto como a largo plazo, a la misma tasa que los ingresos regulares. Sin embargo, nueve estados ofrecen exenciones fiscales para las ganancias de capital al brindar un tratamiento fiscal preferencial a las ganancias a largo plazo o al permitir que los inversionistas excluyan algunas de sus ganancias de sus ingresos imponibles.

Los siguientes nueve estados tienen tasas impositivas preferenciales sobre las ganancias de capital:

  • Arizona
  • Arkansas
  • Hawai
  • Montana
  • Nuevo Mexico
  • Dakota del Norte
  • Carolina del Sur
  • Vermont
  • Wisconsin

Algunos estados también ofrecen trato preferencial, pero solo para inversiones en ciertas industrias o para inversiones estatales.

Hay nueve estados sin impuesto sobre la renta que tampoco gravan las ganancias de capital:

  • Alaska
  • Florida
  • New Hampshire
  • Nevada
  • Dakota del Sur
  • Tennesse
  • Texas
  • Washington
  • Wyoming

Los cinco estados que más gravan las ganancias de capital (según su categoría impositiva máxima) son:

  • California (13.3%)
  • Nueva Jersey (10,75%)
  • Oregón (9,9%)
  • Minnesota (9,85%)
  • Nueva York (8,82%)

Pros y contras del impuesto a las ganancias de capital a corto y largo plazo

Los impuestos sobre las ganancias de capital son muy diferentes de los impuestos sobre la renta, y las ganancias tanto a largo como a corto plazo pueden proporcionar algunos beneficios. También vienen con algunos inconvenientes a tener en cuenta.

Pros

Los impuestos sobre las ganancias de capital se difieren hasta que realmente venda una inversión. Entonces, si tiene una ganancia de $ 50,000 en papel, en realidad no tiene que pagar impuestos sobre esa ganancia hasta que venda la inversión. Es importante destacar que puede vender solo una parte de la inversión cada año para mantener baja su carga fiscal anual si no le importa mantenerla durante mucho tiempo.

Esto puede ser un beneficio incluso para las ganancias de capital a corto plazo. Si realiza una inversión a mediados de año y aumenta directamente, puede aplazar la venta hasta enero y es posible que no tenga que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital hasta abril del año siguiente.

Otra ventaja son las tasas impositivas preferenciales para las ganancias de capital a largo plazo. Inversores que comprar y retener son recompensados ​​con tasas impositivas significativamente más bajas sobre sus ganancias. Con el tiempo, esos ahorros se acumulan.

Contras

Una gran desventaja de los impuestos a las ganancias de capital es que reducen su Retorno de la inversión . Es posible que haya vendido una acción con una ganancia del 20%, pero, después de los impuestos estatales y federales, su ganancia puede ser significativamente menor.

La tasa impositiva más baja para las ganancias de capital a largo plazo puede proporcionar un incentivo perverso para mantener inversiones durante demasiado tiempo . Si realiza una inversión y sus participaciones se aprecian rápidamente, es posible que desee retirar algo de dinero independientemente de las consecuencias fiscales.

Además, es posible que necesite un nivel adicional de planificación fiscal para las ganancias de capital con el fin de minimizar los impuestos. O bien, los impuestos sobre las ganancias de capital podrían obligarlo a pagar más por la preparación de impuestos.

Estrategias para minimizar el impuesto a las ganancias de capital sobre las acciones

Hay varias estrategias que puede utilizar para minimizar sus impuestos sobre las ganancias de capital.

  1. Compre acciones que planea mantener durante al menos un año. Las tasas impositivas sobre las ganancias de capital a largo plazo son siempre más bajas que los impuestos sobre las ganancias a corto plazo. Introducir una mayor parte de sus ganancias de capital en los tramos impositivos a largo plazo le permitirá conservar una mayor parte de sus inversiones.
  2. Compense sus ganancias con pérdidas. Si tiene inversiones que pierden, puede venderlas y usar las pérdidas para compensar sus ganancias de capital. Debes tener en cuenta el regla de venta de lavado , especialmente si planea recomprar la inversión perdedora.
  3. Aproveche al máximo la categoría impositiva del 0% sobre las ganancias de capital a largo plazo. Si tiene un ingreso lo suficientemente bajo en cualquier año para pagar el 0% sobre las ganancias de capital, debería vender inversiones. Incluso si planea permanecer invertido en un activo, puede vender y recomprar una inversión, ya que la regla de venta de lavado no se aplica a las ganancias de capital. Eso le permite fijar una base de costos más alta, reduciendo su obligación tributaria por ganancias de capital en el futuro.
  4. Done sus activos más apreciados a la caridad. Puede cancelar el valor total de las acciones en el momento de la donación y no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre la apreciación.
  5. Solo para los avanzados: pida prestado contra su cartera. Puede diferir los impuestos sobre las ganancias de capital tomando prestado contra sus tenencias y usando una cuenta de margen por sus gastos. De hecho, podría diferir sus impuestos hasta que muera, momento en el que sus herederos recibirán sus tenencias de acciones a una base de costos incrementados , reduciendo la obligación tributaria a $ 0. Luego, podrían vender algunos de los activos y pagar su deuda.

Todo sobre impuestos a las ganancias de capital

Pase lo que pase, el gobierno le exige que pague impuestos sobre sus ganancias de capital. Si está más consciente de cómo se gravan las ganancias de capital y cómo sus otros ingresos impactan su tasa impositiva, puede planificar mejor y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión. Minimizar los impuestos sobre sus inversiones podría ayudarlo a alcanzar sus metas financieras mucho antes, por lo que vale la pena conocer los impuestos sobre las ganancias de capital.

¿Qué es un impuesto a las ganancias de capital?

Un impuesto sobre las ganancias de capital es un impuesto sobre la apreciación de una inversión. El impuesto se incurre en la venta de un activo.

¿A cuánto asciende el impuesto a las ganancias de capital?

Las ganancias de capital a corto plazo (un año o menos) se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta regular. Las ganancias de capital a largo plazo se gravan entre el 0% y el 20%, y la mayoría de las personas pagan el 15%.

¿Cómo puedo reducir legalmente mis impuestos sobre las ganancias de capital?

Mantener sus inversiones durante al menos un año le permite pagar las tasas impositivas más bajas a las ganancias de capital a largo plazo. También puede compensar las ganancias de capital con pérdidas de capital. La donación de activos apreciados le permite cancelar el valor total del activo y tampoco tendrá que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital.

¿Cómo funciona el impuesto a las ganancias de capital?

Cuando vende una inversión para obtener una ganancia, paga impuestos sobre el monto de la apreciación. No pagará ningún impuesto sobre la base del costo (por ejemplo, lo que pagó por la inversión original).

¿Cuándo paga el impuesto sobre las ganancias de capital?

Usted paga el impuesto sobre las ganancias de capital en el año en que vende la inversión. Es posible que tenga que hacer un pago de impuestos estimados en el trimestre en que realiza la venta para evitar una multa por pago insuficiente.

-,900

¡Felicidades! Acabas de vender una inversión y ganaste algo de dinero. Pero, al igual que cuando gana dinero en su trabajo de 9 a 5, el gobierno quiere una parte de sus ganancias.

El impuesto que paga sobre los ingresos de sus inversiones se llama impuesto sobre las ganancias de capital y las reglas son diferentes de sus impuestos sobre la renta estándar. Comprender cómo funcionan los impuestos sobre las ganancias de capital es una parte esencial para aprender a invertir. Con una planificación cuidadosa, puede minimizar el impacto de los impuestos sobre las ganancias de capital y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión.

Una máquina sumadora y un lápiz encima de una pila de formularios de impuestos.

Fuente de la imagen: Getty Images.

Impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo frente a largo plazo sobre las acciones

Lo primero que debe saber sobre el impuesto a las ganancias de capital es que vienen en dos tipos: a corto plazo y a largo plazo.

El largo plazo no es realmente tan largo en este contexto. Si mantiene una inversión durante un año y un día, cualquier ganancia en sus tenencias cuando vende se considera ganancia de capital a largo plazo. Si lo mantiene durante un año o menos, las ganancias se consideran ganancias de capital a corto plazo.

Es importante destacar que solo se le cobran impuestos sobre la ganancia de su inversión. Ese es su precio de venta menos su inversión original. Ya pagó impuestos sobre el dinero que utilizó para comprar su inversión original, por lo que no necesita pagar impuestos nuevamente.

Las ganancias de capital a largo plazo reciben un trato fiscal preferencial, así que si está considerando vender una acción para obtener una gran ganancia y se ha mantenido durante casi un año, podría considerar posponer la venta. Dicho esto, no permita que los impuestos sean el único factor determinante a la hora de vender una inversión.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo sobre las acciones

Las ganancias de capital a corto plazo se gravan a la misma tasa que sus ingresos. Al calcular su ingreso imponible, no hay diferenciación entre su ingreso regular y las ganancias de capital a corto plazo. Todos se agrupan y se gravan con la tasa de impuesto sobre la renta estándar.

Aquí están las tasas impositivas federales sobre ingresos / ganancias de capital a corto plazo para 2021.

Índice

Soltero

Casado que presenta una declaración conjunta

Jefe de hogar

10%

$0-$9,950

$0-$19,900

$0-$14,200

12%

$9,951-$40,525

$19,901-$81,050

$14,201-$54,200

22%

$40,526-$86,375

$81,051-$172,750

$54,201-$86,350

24%

$86,376-$164,925

$172,751-$329,850

$86,351-$164,900

32%

$164,926-$209,425

$329,851-$418,850

$164,901-$209,400

35%

$209,426-$523,600

$418,851-$628,300

$209,401-$523,600

37%

>$523,601

>$628,301

>$523,601

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo sobre las acciones

Una vez que haya mantenido una inversión durante más de un año, estará en territorio de ganancias de capital a largo plazo.

A diferencia de las ganancias a corto plazo, las ganancias a largo plazo no se agrupan con el resto de sus ingresos. Están en un nivel separado y reciben tasas impositivas preferenciales. Para determinar su nivel impositivo sobre las ganancias de capital a largo plazo, primero debe sumar sus ingresos regulares y las ganancias a corto plazo. Su categoría impositiva a las ganancias de capital a largo plazo se basa en cuánto se suman sus ganancias a largo plazo.

Por ejemplo, si presenta una declaración de impuestos individual y tiene un ingreso bruto ajustado de $ 50,000, más una ganancia de capital a largo plazo de $ 10,000, la totalidad de su ganancia se gravaría en el rango del 15%. Si solo tuviera $ 30,000 de ingresos antes de agregar sus ganancias de capital a largo plazo, podría pagar impuestos en la categoría impositiva del 0%.

Estas son las tasas impositivas a las ganancias de capital a largo plazo para 2021:

Índice

Individual

Casado

Jefe de hogar

0%

$0-$40,400

$0-$80,800

$0-$54,100

15%

$40,401-$445,850

$80,801-$501,600

$54,101-$473,750

20%

>$445,850

>$501,600

>$473,750

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Impuesto sobre las ganancias de capital por estado

La mayoría de los estados gravan las ganancias de capital, tanto a corto como a largo plazo, a la misma tasa que los ingresos regulares. Sin embargo, nueve estados ofrecen exenciones fiscales para las ganancias de capital al brindar un tratamiento fiscal preferencial a las ganancias a largo plazo o al permitir que los inversionistas excluyan algunas de sus ganancias de sus ingresos imponibles.

Los siguientes nueve estados tienen tasas impositivas preferenciales sobre las ganancias de capital:

  • Arizona
  • Arkansas
  • Hawai
  • Montana
  • Nuevo Mexico
  • Dakota del Norte
  • Carolina del Sur
  • Vermont
  • Wisconsin

Algunos estados también ofrecen trato preferencial, pero solo para inversiones en ciertas industrias o para inversiones estatales.

Hay nueve estados sin impuesto sobre la renta que tampoco gravan las ganancias de capital:

  • Alaska
  • Florida
  • New Hampshire
  • Nevada
  • Dakota del Sur
  • Tennesse
  • Texas
  • Washington
  • Wyoming

Los cinco estados que más gravan las ganancias de capital (según su categoría impositiva máxima) son:

  • California (13.3%)
  • Nueva Jersey (10,75%)
  • Oregón (9,9%)
  • Minnesota (9,85%)
  • Nueva York (8,82%)

Pros y contras del impuesto a las ganancias de capital a corto y largo plazo

Los impuestos sobre las ganancias de capital son muy diferentes de los impuestos sobre la renta, y las ganancias tanto a largo como a corto plazo pueden proporcionar algunos beneficios. También vienen con algunos inconvenientes a tener en cuenta.

Pros

Los impuestos sobre las ganancias de capital se difieren hasta que realmente venda una inversión. Entonces, si tiene una ganancia de $ 50,000 en papel, en realidad no tiene que pagar impuestos sobre esa ganancia hasta que venda la inversión. Es importante destacar que puede vender solo una parte de la inversión cada año para mantener baja su carga fiscal anual si no le importa mantenerla durante mucho tiempo.

Esto puede ser un beneficio incluso para las ganancias de capital a corto plazo. Si realiza una inversión a mediados de año y aumenta directamente, puede aplazar la venta hasta enero y es posible que no tenga que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital hasta abril del año siguiente.

Otra ventaja son las tasas impositivas preferenciales para las ganancias de capital a largo plazo. Inversores que comprar y retener son recompensados ​​con tasas impositivas significativamente más bajas sobre sus ganancias. Con el tiempo, esos ahorros se acumulan.

Contras

Una gran desventaja de los impuestos a las ganancias de capital es que reducen su Retorno de la inversión . Es posible que haya vendido una acción con una ganancia del 20%, pero, después de los impuestos estatales y federales, su ganancia puede ser significativamente menor.

La tasa impositiva más baja para las ganancias de capital a largo plazo puede proporcionar un incentivo perverso para mantener inversiones durante demasiado tiempo . Si realiza una inversión y sus participaciones se aprecian rápidamente, es posible que desee retirar algo de dinero independientemente de las consecuencias fiscales.

Además, es posible que necesite un nivel adicional de planificación fiscal para las ganancias de capital con el fin de minimizar los impuestos. O bien, los impuestos sobre las ganancias de capital podrían obligarlo a pagar más por la preparación de impuestos.

Estrategias para minimizar el impuesto a las ganancias de capital sobre las acciones

Hay varias estrategias que puede utilizar para minimizar sus impuestos sobre las ganancias de capital.

  1. Compre acciones que planea mantener durante al menos un año. Las tasas impositivas sobre las ganancias de capital a largo plazo son siempre más bajas que los impuestos sobre las ganancias a corto plazo. Introducir una mayor parte de sus ganancias de capital en los tramos impositivos a largo plazo le permitirá conservar una mayor parte de sus inversiones.
  2. Compense sus ganancias con pérdidas. Si tiene inversiones que pierden, puede venderlas y usar las pérdidas para compensar sus ganancias de capital. Debes tener en cuenta el regla de venta de lavado , especialmente si planea recomprar la inversión perdedora.
  3. Aproveche al máximo la categoría impositiva del 0% sobre las ganancias de capital a largo plazo. Si tiene un ingreso lo suficientemente bajo en cualquier año para pagar el 0% sobre las ganancias de capital, debería vender inversiones. Incluso si planea permanecer invertido en un activo, puede vender y recomprar una inversión, ya que la regla de venta de lavado no se aplica a las ganancias de capital. Eso le permite fijar una base de costos más alta, reduciendo su obligación tributaria por ganancias de capital en el futuro.
  4. Done sus activos más apreciados a la caridad. Puede cancelar el valor total de las acciones en el momento de la donación y no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre la apreciación.
  5. Solo para los avanzados: pida prestado contra su cartera. Puede diferir los impuestos sobre las ganancias de capital tomando prestado contra sus tenencias y usando una cuenta de margen por sus gastos. De hecho, podría diferir sus impuestos hasta que muera, momento en el que sus herederos recibirán sus tenencias de acciones a una base de costos incrementados , reduciendo la obligación tributaria a $ 0. Luego, podrían vender algunos de los activos y pagar su deuda.

Todo sobre impuestos a las ganancias de capital

Pase lo que pase, el gobierno le exige que pague impuestos sobre sus ganancias de capital. Si está más consciente de cómo se gravan las ganancias de capital y cómo sus otros ingresos impactan su tasa impositiva, puede planificar mejor y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión. Minimizar los impuestos sobre sus inversiones podría ayudarlo a alcanzar sus metas financieras mucho antes, por lo que vale la pena conocer los impuestos sobre las ganancias de capital.

¿Qué es un impuesto a las ganancias de capital?

Un impuesto sobre las ganancias de capital es un impuesto sobre la apreciación de una inversión. El impuesto se incurre en la venta de un activo.

¿A cuánto asciende el impuesto a las ganancias de capital?

Las ganancias de capital a corto plazo (un año o menos) se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta regular. Las ganancias de capital a largo plazo se gravan entre el 0% y el 20%, y la mayoría de las personas pagan el 15%.

¿Cómo puedo reducir legalmente mis impuestos sobre las ganancias de capital?

Mantener sus inversiones durante al menos un año le permite pagar las tasas impositivas más bajas a las ganancias de capital a largo plazo. También puede compensar las ganancias de capital con pérdidas de capital. La donación de activos apreciados le permite cancelar el valor total del activo y tampoco tendrá que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital.

¿Cómo funciona el impuesto a las ganancias de capital?

Cuando vende una inversión para obtener una ganancia, paga impuestos sobre el monto de la apreciación. No pagará ningún impuesto sobre la base del costo (por ejemplo, lo que pagó por la inversión original).

¿Cuándo paga el impuesto sobre las ganancias de capital?

Usted paga el impuesto sobre las ganancias de capital en el año en que vende la inversión. Es posible que tenga que hacer un pago de impuestos estimados en el trimestre en que realiza la venta para evitar una multa por pago insuficiente.

-,200

12%

,951-,525

,901-,050

,201-,200

22%

,526-,375

,051-2,750

,201-,350

24%

,376-4,925

2,751-9,850

,351-4,900

32%

4,926-9,425

9,851-8,850

4,901-9,400

35%

9,426-3,600

8,851-8,300

9,401-3,600

37%

>3,601

>8,301

>3,601

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo sobre las acciones

Una vez que haya mantenido una inversión durante más de un año, estará en territorio de ganancias de capital a largo plazo.

A diferencia de las ganancias a corto plazo, las ganancias a largo plazo no se agrupan con el resto de sus ingresos. Están en un nivel separado y reciben tasas impositivas preferenciales. Para determinar su nivel impositivo sobre las ganancias de capital a largo plazo, primero debe sumar sus ingresos regulares y las ganancias a corto plazo. Su categoría impositiva a las ganancias de capital a largo plazo se basa en cuánto se suman sus ganancias a largo plazo.

Por ejemplo, si presenta una declaración de impuestos individual y tiene un ingreso bruto ajustado de $ 50,000, más una ganancia de capital a largo plazo de $ 10,000, la totalidad de su ganancia se gravaría en el rango del 15%. Si solo tuviera $ 30,000 de ingresos antes de agregar sus ganancias de capital a largo plazo, podría pagar impuestos en la categoría impositiva del 0%.

Estas son las tasas impositivas a las ganancias de capital a largo plazo para 2021:

Índice

Individual

Casado

Jefe de hogar

0%

¡Felicidades! Acabas de vender una inversión y ganaste algo de dinero. Pero, al igual que cuando gana dinero en su trabajo de 9 a 5, el gobierno quiere una parte de sus ganancias.

El impuesto que paga sobre los ingresos de sus inversiones se llama impuesto sobre las ganancias de capital y las reglas son diferentes de sus impuestos sobre la renta estándar. Comprender cómo funcionan los impuestos sobre las ganancias de capital es una parte esencial para aprender a invertir. Con una planificación cuidadosa, puede minimizar el impacto de los impuestos sobre las ganancias de capital y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión.

Una máquina sumadora y un lápiz encima de una pila de formularios de impuestos.

Fuente de la imagen: Getty Images.

Impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo frente a largo plazo sobre las acciones

Lo primero que debe saber sobre el impuesto a las ganancias de capital es que vienen en dos tipos: a corto plazo y a largo plazo.

El largo plazo no es realmente tan largo en este contexto. Si mantiene una inversión durante un año y un día, cualquier ganancia en sus tenencias cuando vende se considera ganancia de capital a largo plazo. Si lo mantiene durante un año o menos, las ganancias se consideran ganancias de capital a corto plazo.

Es importante destacar que solo se le cobran impuestos sobre la ganancia de su inversión. Ese es su precio de venta menos su inversión original. Ya pagó impuestos sobre el dinero que utilizó para comprar su inversión original, por lo que no necesita pagar impuestos nuevamente.

Las ganancias de capital a largo plazo reciben un trato fiscal preferencial, así que si está considerando vender una acción para obtener una gran ganancia y se ha mantenido durante casi un año, podría considerar posponer la venta. Dicho esto, no permita que los impuestos sean el único factor determinante a la hora de vender una inversión.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo sobre las acciones

Las ganancias de capital a corto plazo se gravan a la misma tasa que sus ingresos. Al calcular su ingreso imponible, no hay diferenciación entre su ingreso regular y las ganancias de capital a corto plazo. Todos se agrupan y se gravan con la tasa de impuesto sobre la renta estándar.

Aquí están las tasas impositivas federales sobre ingresos / ganancias de capital a corto plazo para 2021.

Índice

Soltero

Casado que presenta una declaración conjunta

Jefe de hogar

10%

$0-$9,950

$0-$19,900

$0-$14,200

12%

$9,951-$40,525

$19,901-$81,050

$14,201-$54,200

22%

$40,526-$86,375

$81,051-$172,750

$54,201-$86,350

24%

$86,376-$164,925

$172,751-$329,850

$86,351-$164,900

32%

$164,926-$209,425

$329,851-$418,850

$164,901-$209,400

35%

$209,426-$523,600

$418,851-$628,300

$209,401-$523,600

37%

>$523,601

>$628,301

>$523,601

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo sobre las acciones

Una vez que haya mantenido una inversión durante más de un año, estará en territorio de ganancias de capital a largo plazo.

A diferencia de las ganancias a corto plazo, las ganancias a largo plazo no se agrupan con el resto de sus ingresos. Están en un nivel separado y reciben tasas impositivas preferenciales. Para determinar su nivel impositivo sobre las ganancias de capital a largo plazo, primero debe sumar sus ingresos regulares y las ganancias a corto plazo. Su categoría impositiva a las ganancias de capital a largo plazo se basa en cuánto se suman sus ganancias a largo plazo.

Por ejemplo, si presenta una declaración de impuestos individual y tiene un ingreso bruto ajustado de $ 50,000, más una ganancia de capital a largo plazo de $ 10,000, la totalidad de su ganancia se gravaría en el rango del 15%. Si solo tuviera $ 30,000 de ingresos antes de agregar sus ganancias de capital a largo plazo, podría pagar impuestos en la categoría impositiva del 0%.

Estas son las tasas impositivas a las ganancias de capital a largo plazo para 2021:

Índice

Individual

Casado

Jefe de hogar

0%

$0-$40,400

$0-$80,800

$0-$54,100

15%

$40,401-$445,850

$80,801-$501,600

$54,101-$473,750

20%

>$445,850

>$501,600

>$473,750

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Impuesto sobre las ganancias de capital por estado

La mayoría de los estados gravan las ganancias de capital, tanto a corto como a largo plazo, a la misma tasa que los ingresos regulares. Sin embargo, nueve estados ofrecen exenciones fiscales para las ganancias de capital al brindar un tratamiento fiscal preferencial a las ganancias a largo plazo o al permitir que los inversionistas excluyan algunas de sus ganancias de sus ingresos imponibles.

Los siguientes nueve estados tienen tasas impositivas preferenciales sobre las ganancias de capital:

  • Arizona
  • Arkansas
  • Hawai
  • Montana
  • Nuevo Mexico
  • Dakota del Norte
  • Carolina del Sur
  • Vermont
  • Wisconsin

Algunos estados también ofrecen trato preferencial, pero solo para inversiones en ciertas industrias o para inversiones estatales.

Hay nueve estados sin impuesto sobre la renta que tampoco gravan las ganancias de capital:

  • Alaska
  • Florida
  • New Hampshire
  • Nevada
  • Dakota del Sur
  • Tennesse
  • Texas
  • Washington
  • Wyoming

Los cinco estados que más gravan las ganancias de capital (según su categoría impositiva máxima) son:

  • California (13.3%)
  • Nueva Jersey (10,75%)
  • Oregón (9,9%)
  • Minnesota (9,85%)
  • Nueva York (8,82%)

Pros y contras del impuesto a las ganancias de capital a corto y largo plazo

Los impuestos sobre las ganancias de capital son muy diferentes de los impuestos sobre la renta, y las ganancias tanto a largo como a corto plazo pueden proporcionar algunos beneficios. También vienen con algunos inconvenientes a tener en cuenta.

Pros

Los impuestos sobre las ganancias de capital se difieren hasta que realmente venda una inversión. Entonces, si tiene una ganancia de $ 50,000 en papel, en realidad no tiene que pagar impuestos sobre esa ganancia hasta que venda la inversión. Es importante destacar que puede vender solo una parte de la inversión cada año para mantener baja su carga fiscal anual si no le importa mantenerla durante mucho tiempo.

Esto puede ser un beneficio incluso para las ganancias de capital a corto plazo. Si realiza una inversión a mediados de año y aumenta directamente, puede aplazar la venta hasta enero y es posible que no tenga que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital hasta abril del año siguiente.

Otra ventaja son las tasas impositivas preferenciales para las ganancias de capital a largo plazo. Inversores que comprar y retener son recompensados ​​con tasas impositivas significativamente más bajas sobre sus ganancias. Con el tiempo, esos ahorros se acumulan.

Contras

Una gran desventaja de los impuestos a las ganancias de capital es que reducen su Retorno de la inversión . Es posible que haya vendido una acción con una ganancia del 20%, pero, después de los impuestos estatales y federales, su ganancia puede ser significativamente menor.

La tasa impositiva más baja para las ganancias de capital a largo plazo puede proporcionar un incentivo perverso para mantener inversiones durante demasiado tiempo . Si realiza una inversión y sus participaciones se aprecian rápidamente, es posible que desee retirar algo de dinero independientemente de las consecuencias fiscales.

Además, es posible que necesite un nivel adicional de planificación fiscal para las ganancias de capital con el fin de minimizar los impuestos. O bien, los impuestos sobre las ganancias de capital podrían obligarlo a pagar más por la preparación de impuestos.

Estrategias para minimizar el impuesto a las ganancias de capital sobre las acciones

Hay varias estrategias que puede utilizar para minimizar sus impuestos sobre las ganancias de capital.

  1. Compre acciones que planea mantener durante al menos un año. Las tasas impositivas sobre las ganancias de capital a largo plazo son siempre más bajas que los impuestos sobre las ganancias a corto plazo. Introducir una mayor parte de sus ganancias de capital en los tramos impositivos a largo plazo le permitirá conservar una mayor parte de sus inversiones.
  2. Compense sus ganancias con pérdidas. Si tiene inversiones que pierden, puede venderlas y usar las pérdidas para compensar sus ganancias de capital. Debes tener en cuenta el regla de venta de lavado , especialmente si planea recomprar la inversión perdedora.
  3. Aproveche al máximo la categoría impositiva del 0% sobre las ganancias de capital a largo plazo. Si tiene un ingreso lo suficientemente bajo en cualquier año para pagar el 0% sobre las ganancias de capital, debería vender inversiones. Incluso si planea permanecer invertido en un activo, puede vender y recomprar una inversión, ya que la regla de venta de lavado no se aplica a las ganancias de capital. Eso le permite fijar una base de costos más alta, reduciendo su obligación tributaria por ganancias de capital en el futuro.
  4. Done sus activos más apreciados a la caridad. Puede cancelar el valor total de las acciones en el momento de la donación y no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre la apreciación.
  5. Solo para los avanzados: pida prestado contra su cartera. Puede diferir los impuestos sobre las ganancias de capital tomando prestado contra sus tenencias y usando una cuenta de margen por sus gastos. De hecho, podría diferir sus impuestos hasta que muera, momento en el que sus herederos recibirán sus tenencias de acciones a una base de costos incrementados , reduciendo la obligación tributaria a $ 0. Luego, podrían vender algunos de los activos y pagar su deuda.

Todo sobre impuestos a las ganancias de capital

Pase lo que pase, el gobierno le exige que pague impuestos sobre sus ganancias de capital. Si está más consciente de cómo se gravan las ganancias de capital y cómo sus otros ingresos impactan su tasa impositiva, puede planificar mejor y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión. Minimizar los impuestos sobre sus inversiones podría ayudarlo a alcanzar sus metas financieras mucho antes, por lo que vale la pena conocer los impuestos sobre las ganancias de capital.

¿Qué es un impuesto a las ganancias de capital?

Un impuesto sobre las ganancias de capital es un impuesto sobre la apreciación de una inversión. El impuesto se incurre en la venta de un activo.

¿A cuánto asciende el impuesto a las ganancias de capital?

Las ganancias de capital a corto plazo (un año o menos) se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta regular. Las ganancias de capital a largo plazo se gravan entre el 0% y el 20%, y la mayoría de las personas pagan el 15%.

¿Cómo puedo reducir legalmente mis impuestos sobre las ganancias de capital?

Mantener sus inversiones durante al menos un año le permite pagar las tasas impositivas más bajas a las ganancias de capital a largo plazo. También puede compensar las ganancias de capital con pérdidas de capital. La donación de activos apreciados le permite cancelar el valor total del activo y tampoco tendrá que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital.

¿Cómo funciona el impuesto a las ganancias de capital?

Cuando vende una inversión para obtener una ganancia, paga impuestos sobre el monto de la apreciación. No pagará ningún impuesto sobre la base del costo (por ejemplo, lo que pagó por la inversión original).

¿Cuándo paga el impuesto sobre las ganancias de capital?

Usted paga el impuesto sobre las ganancias de capital en el año en que vende la inversión. Es posible que tenga que hacer un pago de impuestos estimados en el trimestre en que realiza la venta para evitar una multa por pago insuficiente.

-,400

¡Felicidades! Acabas de vender una inversión y ganaste algo de dinero. Pero, al igual que cuando gana dinero en su trabajo de 9 a 5, el gobierno quiere una parte de sus ganancias.

El impuesto que paga sobre los ingresos de sus inversiones se llama impuesto sobre las ganancias de capital y las reglas son diferentes de sus impuestos sobre la renta estándar. Comprender cómo funcionan los impuestos sobre las ganancias de capital es una parte esencial para aprender a invertir. Con una planificación cuidadosa, puede minimizar el impacto de los impuestos sobre las ganancias de capital y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión.

Una máquina sumadora y un lápiz encima de una pila de formularios de impuestos.

Fuente de la imagen: Getty Images.

Impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo frente a largo plazo sobre las acciones

Lo primero que debe saber sobre el impuesto a las ganancias de capital es que vienen en dos tipos: a corto plazo y a largo plazo.

El largo plazo no es realmente tan largo en este contexto. Si mantiene una inversión durante un año y un día, cualquier ganancia en sus tenencias cuando vende se considera ganancia de capital a largo plazo. Si lo mantiene durante un año o menos, las ganancias se consideran ganancias de capital a corto plazo.

Es importante destacar que solo se le cobran impuestos sobre la ganancia de su inversión. Ese es su precio de venta menos su inversión original. Ya pagó impuestos sobre el dinero que utilizó para comprar su inversión original, por lo que no necesita pagar impuestos nuevamente.

Las ganancias de capital a largo plazo reciben un trato fiscal preferencial, así que si está considerando vender una acción para obtener una gran ganancia y se ha mantenido durante casi un año, podría considerar posponer la venta. Dicho esto, no permita que los impuestos sean el único factor determinante a la hora de vender una inversión.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo sobre las acciones

Las ganancias de capital a corto plazo se gravan a la misma tasa que sus ingresos. Al calcular su ingreso imponible, no hay diferenciación entre su ingreso regular y las ganancias de capital a corto plazo. Todos se agrupan y se gravan con la tasa de impuesto sobre la renta estándar.

Aquí están las tasas impositivas federales sobre ingresos / ganancias de capital a corto plazo para 2021.

Índice

Soltero

Casado que presenta una declaración conjunta

Jefe de hogar

10%

$0-$9,950

$0-$19,900

$0-$14,200

12%

$9,951-$40,525

$19,901-$81,050

$14,201-$54,200

22%

$40,526-$86,375

$81,051-$172,750

$54,201-$86,350

24%

$86,376-$164,925

$172,751-$329,850

$86,351-$164,900

32%

$164,926-$209,425

$329,851-$418,850

$164,901-$209,400

35%

$209,426-$523,600

$418,851-$628,300

$209,401-$523,600

37%

>$523,601

>$628,301

>$523,601

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo sobre las acciones

Una vez que haya mantenido una inversión durante más de un año, estará en territorio de ganancias de capital a largo plazo.

A diferencia de las ganancias a corto plazo, las ganancias a largo plazo no se agrupan con el resto de sus ingresos. Están en un nivel separado y reciben tasas impositivas preferenciales. Para determinar su nivel impositivo sobre las ganancias de capital a largo plazo, primero debe sumar sus ingresos regulares y las ganancias a corto plazo. Su categoría impositiva a las ganancias de capital a largo plazo se basa en cuánto se suman sus ganancias a largo plazo.

Por ejemplo, si presenta una declaración de impuestos individual y tiene un ingreso bruto ajustado de $ 50,000, más una ganancia de capital a largo plazo de $ 10,000, la totalidad de su ganancia se gravaría en el rango del 15%. Si solo tuviera $ 30,000 de ingresos antes de agregar sus ganancias de capital a largo plazo, podría pagar impuestos en la categoría impositiva del 0%.

Estas son las tasas impositivas a las ganancias de capital a largo plazo para 2021:

Índice

Individual

Casado

Jefe de hogar

0%

$0-$40,400

$0-$80,800

$0-$54,100

15%

$40,401-$445,850

$80,801-$501,600

$54,101-$473,750

20%

>$445,850

>$501,600

>$473,750

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Impuesto sobre las ganancias de capital por estado

La mayoría de los estados gravan las ganancias de capital, tanto a corto como a largo plazo, a la misma tasa que los ingresos regulares. Sin embargo, nueve estados ofrecen exenciones fiscales para las ganancias de capital al brindar un tratamiento fiscal preferencial a las ganancias a largo plazo o al permitir que los inversionistas excluyan algunas de sus ganancias de sus ingresos imponibles.

Los siguientes nueve estados tienen tasas impositivas preferenciales sobre las ganancias de capital:

  • Arizona
  • Arkansas
  • Hawai
  • Montana
  • Nuevo Mexico
  • Dakota del Norte
  • Carolina del Sur
  • Vermont
  • Wisconsin

Algunos estados también ofrecen trato preferencial, pero solo para inversiones en ciertas industrias o para inversiones estatales.

Hay nueve estados sin impuesto sobre la renta que tampoco gravan las ganancias de capital:

  • Alaska
  • Florida
  • New Hampshire
  • Nevada
  • Dakota del Sur
  • Tennesse
  • Texas
  • Washington
  • Wyoming

Los cinco estados que más gravan las ganancias de capital (según su categoría impositiva máxima) son:

  • California (13.3%)
  • Nueva Jersey (10,75%)
  • Oregón (9,9%)
  • Minnesota (9,85%)
  • Nueva York (8,82%)

Pros y contras del impuesto a las ganancias de capital a corto y largo plazo

Los impuestos sobre las ganancias de capital son muy diferentes de los impuestos sobre la renta, y las ganancias tanto a largo como a corto plazo pueden proporcionar algunos beneficios. También vienen con algunos inconvenientes a tener en cuenta.

Pros

Los impuestos sobre las ganancias de capital se difieren hasta que realmente venda una inversión. Entonces, si tiene una ganancia de $ 50,000 en papel, en realidad no tiene que pagar impuestos sobre esa ganancia hasta que venda la inversión. Es importante destacar que puede vender solo una parte de la inversión cada año para mantener baja su carga fiscal anual si no le importa mantenerla durante mucho tiempo.

Esto puede ser un beneficio incluso para las ganancias de capital a corto plazo. Si realiza una inversión a mediados de año y aumenta directamente, puede aplazar la venta hasta enero y es posible que no tenga que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital hasta abril del año siguiente.

Otra ventaja son las tasas impositivas preferenciales para las ganancias de capital a largo plazo. Inversores que comprar y retener son recompensados ​​con tasas impositivas significativamente más bajas sobre sus ganancias. Con el tiempo, esos ahorros se acumulan.

Contras

Una gran desventaja de los impuestos a las ganancias de capital es que reducen su Retorno de la inversión . Es posible que haya vendido una acción con una ganancia del 20%, pero, después de los impuestos estatales y federales, su ganancia puede ser significativamente menor.

La tasa impositiva más baja para las ganancias de capital a largo plazo puede proporcionar un incentivo perverso para mantener inversiones durante demasiado tiempo . Si realiza una inversión y sus participaciones se aprecian rápidamente, es posible que desee retirar algo de dinero independientemente de las consecuencias fiscales.

Además, es posible que necesite un nivel adicional de planificación fiscal para las ganancias de capital con el fin de minimizar los impuestos. O bien, los impuestos sobre las ganancias de capital podrían obligarlo a pagar más por la preparación de impuestos.

Estrategias para minimizar el impuesto a las ganancias de capital sobre las acciones

Hay varias estrategias que puede utilizar para minimizar sus impuestos sobre las ganancias de capital.

  1. Compre acciones que planea mantener durante al menos un año. Las tasas impositivas sobre las ganancias de capital a largo plazo son siempre más bajas que los impuestos sobre las ganancias a corto plazo. Introducir una mayor parte de sus ganancias de capital en los tramos impositivos a largo plazo le permitirá conservar una mayor parte de sus inversiones.
  2. Compense sus ganancias con pérdidas. Si tiene inversiones que pierden, puede venderlas y usar las pérdidas para compensar sus ganancias de capital. Debes tener en cuenta el regla de venta de lavado , especialmente si planea recomprar la inversión perdedora.
  3. Aproveche al máximo la categoría impositiva del 0% sobre las ganancias de capital a largo plazo. Si tiene un ingreso lo suficientemente bajo en cualquier año para pagar el 0% sobre las ganancias de capital, debería vender inversiones. Incluso si planea permanecer invertido en un activo, puede vender y recomprar una inversión, ya que la regla de venta de lavado no se aplica a las ganancias de capital. Eso le permite fijar una base de costos más alta, reduciendo su obligación tributaria por ganancias de capital en el futuro.
  4. Done sus activos más apreciados a la caridad. Puede cancelar el valor total de las acciones en el momento de la donación y no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre la apreciación.
  5. Solo para los avanzados: pida prestado contra su cartera. Puede diferir los impuestos sobre las ganancias de capital tomando prestado contra sus tenencias y usando una cuenta de margen por sus gastos. De hecho, podría diferir sus impuestos hasta que muera, momento en el que sus herederos recibirán sus tenencias de acciones a una base de costos incrementados , reduciendo la obligación tributaria a $ 0. Luego, podrían vender algunos de los activos y pagar su deuda.

Todo sobre impuestos a las ganancias de capital

Pase lo que pase, el gobierno le exige que pague impuestos sobre sus ganancias de capital. Si está más consciente de cómo se gravan las ganancias de capital y cómo sus otros ingresos impactan su tasa impositiva, puede planificar mejor y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión. Minimizar los impuestos sobre sus inversiones podría ayudarlo a alcanzar sus metas financieras mucho antes, por lo que vale la pena conocer los impuestos sobre las ganancias de capital.

¿Qué es un impuesto a las ganancias de capital?

Un impuesto sobre las ganancias de capital es un impuesto sobre la apreciación de una inversión. El impuesto se incurre en la venta de un activo.

¿A cuánto asciende el impuesto a las ganancias de capital?

Las ganancias de capital a corto plazo (un año o menos) se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta regular. Las ganancias de capital a largo plazo se gravan entre el 0% y el 20%, y la mayoría de las personas pagan el 15%.

¿Cómo puedo reducir legalmente mis impuestos sobre las ganancias de capital?

Mantener sus inversiones durante al menos un año le permite pagar las tasas impositivas más bajas a las ganancias de capital a largo plazo. También puede compensar las ganancias de capital con pérdidas de capital. La donación de activos apreciados le permite cancelar el valor total del activo y tampoco tendrá que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital.

¿Cómo funciona el impuesto a las ganancias de capital?

Cuando vende una inversión para obtener una ganancia, paga impuestos sobre el monto de la apreciación. No pagará ningún impuesto sobre la base del costo (por ejemplo, lo que pagó por la inversión original).

¿Cuándo paga el impuesto sobre las ganancias de capital?

Usted paga el impuesto sobre las ganancias de capital en el año en que vende la inversión. Es posible que tenga que hacer un pago de impuestos estimados en el trimestre en que realiza la venta para evitar una multa por pago insuficiente.

-,800

¡Felicidades! Acabas de vender una inversión y ganaste algo de dinero. Pero, al igual que cuando gana dinero en su trabajo de 9 a 5, el gobierno quiere una parte de sus ganancias.

El impuesto que paga sobre los ingresos de sus inversiones se llama impuesto sobre las ganancias de capital y las reglas son diferentes de sus impuestos sobre la renta estándar. Comprender cómo funcionan los impuestos sobre las ganancias de capital es una parte esencial para aprender a invertir. Con una planificación cuidadosa, puede minimizar el impacto de los impuestos sobre las ganancias de capital y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión.

Una máquina sumadora y un lápiz encima de una pila de formularios de impuestos.

Fuente de la imagen: Getty Images.

Impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo frente a largo plazo sobre las acciones

Lo primero que debe saber sobre el impuesto a las ganancias de capital es que vienen en dos tipos: a corto plazo y a largo plazo.

El largo plazo no es realmente tan largo en este contexto. Si mantiene una inversión durante un año y un día, cualquier ganancia en sus tenencias cuando vende se considera ganancia de capital a largo plazo. Si lo mantiene durante un año o menos, las ganancias se consideran ganancias de capital a corto plazo.

Es importante destacar que solo se le cobran impuestos sobre la ganancia de su inversión. Ese es su precio de venta menos su inversión original. Ya pagó impuestos sobre el dinero que utilizó para comprar su inversión original, por lo que no necesita pagar impuestos nuevamente.

Las ganancias de capital a largo plazo reciben un trato fiscal preferencial, así que si está considerando vender una acción para obtener una gran ganancia y se ha mantenido durante casi un año, podría considerar posponer la venta. Dicho esto, no permita que los impuestos sean el único factor determinante a la hora de vender una inversión.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo sobre las acciones

Las ganancias de capital a corto plazo se gravan a la misma tasa que sus ingresos. Al calcular su ingreso imponible, no hay diferenciación entre su ingreso regular y las ganancias de capital a corto plazo. Todos se agrupan y se gravan con la tasa de impuesto sobre la renta estándar.

Aquí están las tasas impositivas federales sobre ingresos / ganancias de capital a corto plazo para 2021.

Índice

Soltero

Casado que presenta una declaración conjunta

Jefe de hogar

10%

$0-$9,950

$0-$19,900

$0-$14,200

12%

$9,951-$40,525

$19,901-$81,050

$14,201-$54,200

22%

$40,526-$86,375

$81,051-$172,750

$54,201-$86,350

24%

$86,376-$164,925

$172,751-$329,850

$86,351-$164,900

32%

$164,926-$209,425

$329,851-$418,850

$164,901-$209,400

35%

$209,426-$523,600

$418,851-$628,300

$209,401-$523,600

37%

>$523,601

>$628,301

>$523,601

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Tasas de impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo sobre las acciones

Una vez que haya mantenido una inversión durante más de un año, estará en territorio de ganancias de capital a largo plazo.

A diferencia de las ganancias a corto plazo, las ganancias a largo plazo no se agrupan con el resto de sus ingresos. Están en un nivel separado y reciben tasas impositivas preferenciales. Para determinar su nivel impositivo sobre las ganancias de capital a largo plazo, primero debe sumar sus ingresos regulares y las ganancias a corto plazo. Su categoría impositiva a las ganancias de capital a largo plazo se basa en cuánto se suman sus ganancias a largo plazo.

Por ejemplo, si presenta una declaración de impuestos individual y tiene un ingreso bruto ajustado de $ 50,000, más una ganancia de capital a largo plazo de $ 10,000, la totalidad de su ganancia se gravaría en el rango del 15%. Si solo tuviera $ 30,000 de ingresos antes de agregar sus ganancias de capital a largo plazo, podría pagar impuestos en la categoría impositiva del 0%.

Estas son las tasas impositivas a las ganancias de capital a largo plazo para 2021:

Índice

Individual

Casado

Jefe de hogar

0%

$0-$40,400

$0-$80,800

$0-$54,100

15%

$40,401-$445,850

$80,801-$501,600

$54,101-$473,750

20%

>$445,850

>$501,600

>$473,750

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Impuesto sobre las ganancias de capital por estado

La mayoría de los estados gravan las ganancias de capital, tanto a corto como a largo plazo, a la misma tasa que los ingresos regulares. Sin embargo, nueve estados ofrecen exenciones fiscales para las ganancias de capital al brindar un tratamiento fiscal preferencial a las ganancias a largo plazo o al permitir que los inversionistas excluyan algunas de sus ganancias de sus ingresos imponibles.

Los siguientes nueve estados tienen tasas impositivas preferenciales sobre las ganancias de capital:

  • Arizona
  • Arkansas
  • Hawai
  • Montana
  • Nuevo Mexico
  • Dakota del Norte
  • Carolina del Sur
  • Vermont
  • Wisconsin

Algunos estados también ofrecen trato preferencial, pero solo para inversiones en ciertas industrias o para inversiones estatales.

Hay nueve estados sin impuesto sobre la renta que tampoco gravan las ganancias de capital:

  • Alaska
  • Florida
  • New Hampshire
  • Nevada
  • Dakota del Sur
  • Tennesse
  • Texas
  • Washington
  • Wyoming

Los cinco estados que más gravan las ganancias de capital (según su categoría impositiva máxima) son:

  • California (13.3%)
  • Nueva Jersey (10,75%)
  • Oregón (9,9%)
  • Minnesota (9,85%)
  • Nueva York (8,82%)

Pros y contras del impuesto a las ganancias de capital a corto y largo plazo

Los impuestos sobre las ganancias de capital son muy diferentes de los impuestos sobre la renta, y las ganancias tanto a largo como a corto plazo pueden proporcionar algunos beneficios. También vienen con algunos inconvenientes a tener en cuenta.

Pros

Los impuestos sobre las ganancias de capital se difieren hasta que realmente venda una inversión. Entonces, si tiene una ganancia de $ 50,000 en papel, en realidad no tiene que pagar impuestos sobre esa ganancia hasta que venda la inversión. Es importante destacar que puede vender solo una parte de la inversión cada año para mantener baja su carga fiscal anual si no le importa mantenerla durante mucho tiempo.

Esto puede ser un beneficio incluso para las ganancias de capital a corto plazo. Si realiza una inversión a mediados de año y aumenta directamente, puede aplazar la venta hasta enero y es posible que no tenga que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital hasta abril del año siguiente.

Otra ventaja son las tasas impositivas preferenciales para las ganancias de capital a largo plazo. Inversores que comprar y retener son recompensados ​​con tasas impositivas significativamente más bajas sobre sus ganancias. Con el tiempo, esos ahorros se acumulan.

Contras

Una gran desventaja de los impuestos a las ganancias de capital es que reducen su Retorno de la inversión . Es posible que haya vendido una acción con una ganancia del 20%, pero, después de los impuestos estatales y federales, su ganancia puede ser significativamente menor.

La tasa impositiva más baja para las ganancias de capital a largo plazo puede proporcionar un incentivo perverso para mantener inversiones durante demasiado tiempo . Si realiza una inversión y sus participaciones se aprecian rápidamente, es posible que desee retirar algo de dinero independientemente de las consecuencias fiscales.

Además, es posible que necesite un nivel adicional de planificación fiscal para las ganancias de capital con el fin de minimizar los impuestos. O bien, los impuestos sobre las ganancias de capital podrían obligarlo a pagar más por la preparación de impuestos.

Estrategias para minimizar el impuesto a las ganancias de capital sobre las acciones

Hay varias estrategias que puede utilizar para minimizar sus impuestos sobre las ganancias de capital.

  1. Compre acciones que planea mantener durante al menos un año. Las tasas impositivas sobre las ganancias de capital a largo plazo son siempre más bajas que los impuestos sobre las ganancias a corto plazo. Introducir una mayor parte de sus ganancias de capital en los tramos impositivos a largo plazo le permitirá conservar una mayor parte de sus inversiones.
  2. Compense sus ganancias con pérdidas. Si tiene inversiones que pierden, puede venderlas y usar las pérdidas para compensar sus ganancias de capital. Debes tener en cuenta el regla de venta de lavado , especialmente si planea recomprar la inversión perdedora.
  3. Aproveche al máximo la categoría impositiva del 0% sobre las ganancias de capital a largo plazo. Si tiene un ingreso lo suficientemente bajo en cualquier año para pagar el 0% sobre las ganancias de capital, debería vender inversiones. Incluso si planea permanecer invertido en un activo, puede vender y recomprar una inversión, ya que la regla de venta de lavado no se aplica a las ganancias de capital. Eso le permite fijar una base de costos más alta, reduciendo su obligación tributaria por ganancias de capital en el futuro.
  4. Done sus activos más apreciados a la caridad. Puede cancelar el valor total de las acciones en el momento de la donación y no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre la apreciación.
  5. Solo para los avanzados: pida prestado contra su cartera. Puede diferir los impuestos sobre las ganancias de capital tomando prestado contra sus tenencias y usando una cuenta de margen por sus gastos. De hecho, podría diferir sus impuestos hasta que muera, momento en el que sus herederos recibirán sus tenencias de acciones a una base de costos incrementados , reduciendo la obligación tributaria a $ 0. Luego, podrían vender algunos de los activos y pagar su deuda.

Todo sobre impuestos a las ganancias de capital

Pase lo que pase, el gobierno le exige que pague impuestos sobre sus ganancias de capital. Si está más consciente de cómo se gravan las ganancias de capital y cómo sus otros ingresos impactan su tasa impositiva, puede planificar mejor y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión. Minimizar los impuestos sobre sus inversiones podría ayudarlo a alcanzar sus metas financieras mucho antes, por lo que vale la pena conocer los impuestos sobre las ganancias de capital.

¿Qué es un impuesto a las ganancias de capital?

Un impuesto sobre las ganancias de capital es un impuesto sobre la apreciación de una inversión. El impuesto se incurre en la venta de un activo.

¿A cuánto asciende el impuesto a las ganancias de capital?

Las ganancias de capital a corto plazo (un año o menos) se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta regular. Las ganancias de capital a largo plazo se gravan entre el 0% y el 20%, y la mayoría de las personas pagan el 15%.

¿Cómo puedo reducir legalmente mis impuestos sobre las ganancias de capital?

Mantener sus inversiones durante al menos un año le permite pagar las tasas impositivas más bajas a las ganancias de capital a largo plazo. También puede compensar las ganancias de capital con pérdidas de capital. La donación de activos apreciados le permite cancelar el valor total del activo y tampoco tendrá que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital.

¿Cómo funciona el impuesto a las ganancias de capital?

Cuando vende una inversión para obtener una ganancia, paga impuestos sobre el monto de la apreciación. No pagará ningún impuesto sobre la base del costo (por ejemplo, lo que pagó por la inversión original).

¿Cuándo paga el impuesto sobre las ganancias de capital?

Usted paga el impuesto sobre las ganancias de capital en el año en que vende la inversión. Es posible que tenga que hacer un pago de impuestos estimados en el trimestre en que realiza la venta para evitar una multa por pago insuficiente.

-,100

15%

,401-5,850

,801-1,600

,101-3,750

20%

>5,850

>1,600

>3,750

Fuente de la tabla: Autor. Fuente de datos: IRS.

Impuesto sobre las ganancias de capital por estado

La mayoría de los estados gravan las ganancias de capital, tanto a corto como a largo plazo, a la misma tasa que los ingresos regulares. Sin embargo, nueve estados ofrecen exenciones fiscales para las ganancias de capital al brindar un tratamiento fiscal preferencial a las ganancias a largo plazo o al permitir que los inversionistas excluyan algunas de sus ganancias de sus ingresos imponibles.

Los siguientes nueve estados tienen tasas impositivas preferenciales sobre las ganancias de capital:

  • Arizona
  • Arkansas
  • Hawai
  • Montana
  • Nuevo Mexico
  • Dakota del Norte
  • Carolina del Sur
  • Vermont
  • Wisconsin

Algunos estados también ofrecen trato preferencial, pero solo para inversiones en ciertas industrias o para inversiones estatales.

Hay nueve estados sin impuesto sobre la renta que tampoco gravan las ganancias de capital:

  • Alaska
  • Florida
  • New Hampshire
  • Nevada
  • Dakota del Sur
  • Tennesse
  • Texas
  • Washington
  • Wyoming

Los cinco estados que más gravan las ganancias de capital (según su categoría impositiva máxima) son:

  • California (13.3%)
  • Nueva Jersey (10,75%)
  • Oregón (9,9%)
  • Minnesota (9,85%)
  • Nueva York (8,82%)

Pros y contras del impuesto a las ganancias de capital a corto y largo plazo

Los impuestos sobre las ganancias de capital son muy diferentes de los impuestos sobre la renta, y las ganancias tanto a largo como a corto plazo pueden proporcionar algunos beneficios. También vienen con algunos inconvenientes a tener en cuenta.

Pros

Los impuestos sobre las ganancias de capital se difieren hasta que realmente venda una inversión. Entonces, si tiene una ganancia de $ 50,000 en papel, en realidad no tiene que pagar impuestos sobre esa ganancia hasta que venda la inversión. Es importante destacar que puede vender solo una parte de la inversión cada año para mantener baja su carga fiscal anual si no le importa mantenerla durante mucho tiempo.

Esto puede ser un beneficio incluso para las ganancias de capital a corto plazo. Si realiza una inversión a mediados de año y aumenta directamente, puede aplazar la venta hasta enero y es posible que no tenga que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital hasta abril del año siguiente.

Otra ventaja son las tasas impositivas preferenciales para las ganancias de capital a largo plazo. Inversores que comprar y retener son recompensados ​​con tasas impositivas significativamente más bajas sobre sus ganancias. Con el tiempo, esos ahorros se acumulan.

Contras

Una gran desventaja de los impuestos a las ganancias de capital es que reducen su Retorno de la inversión . Es posible que haya vendido una acción con una ganancia del 20%, pero, después de los impuestos estatales y federales, su ganancia puede ser significativamente menor.

La tasa impositiva más baja para las ganancias de capital a largo plazo puede proporcionar un incentivo perverso para mantener inversiones durante demasiado tiempo . Si realiza una inversión y sus participaciones se aprecian rápidamente, es posible que desee retirar algo de dinero independientemente de las consecuencias fiscales.

Además, es posible que necesite un nivel adicional de planificación fiscal para las ganancias de capital con el fin de minimizar los impuestos. O bien, los impuestos sobre las ganancias de capital podrían obligarlo a pagar más por la preparación de impuestos.

Estrategias para minimizar el impuesto a las ganancias de capital sobre las acciones

Hay varias estrategias que puede utilizar para minimizar sus impuestos sobre las ganancias de capital.

  1. Compre acciones que planea mantener durante al menos un año. Las tasas impositivas sobre las ganancias de capital a largo plazo son siempre más bajas que los impuestos sobre las ganancias a corto plazo. Introducir una mayor parte de sus ganancias de capital en los tramos impositivos a largo plazo le permitirá conservar una mayor parte de sus inversiones.
  2. Compense sus ganancias con pérdidas. Si tiene inversiones que pierden, puede venderlas y usar las pérdidas para compensar sus ganancias de capital. Debes tener en cuenta el regla de venta de lavado , especialmente si planea recomprar la inversión perdedora.
  3. Aproveche al máximo la categoría impositiva del 0% sobre las ganancias de capital a largo plazo. Si tiene un ingreso lo suficientemente bajo en cualquier año para pagar el 0% sobre las ganancias de capital, debería vender inversiones. Incluso si planea permanecer invertido en un activo, puede vender y recomprar una inversión, ya que la regla de venta de lavado no se aplica a las ganancias de capital. Eso le permite fijar una base de costos más alta, reduciendo su obligación tributaria por ganancias de capital en el futuro.
  4. Done sus activos más apreciados a la caridad. Puede cancelar el valor total de las acciones en el momento de la donación y no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre la apreciación.
  5. Solo para los avanzados: pida prestado contra su cartera. Puede diferir los impuestos sobre las ganancias de capital tomando prestado contra sus tenencias y usando una cuenta de margen por sus gastos. De hecho, podría diferir sus impuestos hasta que muera, momento en el que sus herederos recibirán sus tenencias de acciones a una base de costos incrementados , reduciendo la obligación tributaria a $ 0. Luego, podrían vender algunos de los activos y pagar su deuda.

Todo sobre impuestos a las ganancias de capital

Pase lo que pase, el gobierno le exige que pague impuestos sobre sus ganancias de capital. Si está más consciente de cómo se gravan las ganancias de capital y cómo sus otros ingresos impactan su tasa impositiva, puede planificar mejor y conservar una mayor parte de las ganancias de su inversión. Minimizar los impuestos sobre sus inversiones podría ayudarlo a alcanzar sus metas financieras mucho antes, por lo que vale la pena conocer los impuestos sobre las ganancias de capital.

¿Qué es un impuesto a las ganancias de capital?

Un impuesto sobre las ganancias de capital es un impuesto sobre la apreciación de una inversión. El impuesto se incurre en la venta de un activo.

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¿A cuánto asciende el impuesto a las ganancias de capital?

Las ganancias de capital a corto plazo (un año o menos) se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta regular. Las ganancias de capital a largo plazo se gravan entre el 0% y el 20%, y la mayoría de las personas pagan el 15%.

¿Cómo puedo reducir legalmente mis impuestos sobre las ganancias de capital?

Mantener sus inversiones durante al menos un año le permite pagar las tasas impositivas más bajas a las ganancias de capital a largo plazo. También puede compensar las ganancias de capital con pérdidas de capital. La donación de activos apreciados le permite cancelar el valor total del activo y tampoco tendrá que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital.

¿Cómo funciona el impuesto a las ganancias de capital?

Cuando vende una inversión para obtener una ganancia, paga impuestos sobre el monto de la apreciación. No pagará ningún impuesto sobre la base del costo (por ejemplo, lo que pagó por la inversión original).

¿Cuándo paga el impuesto sobre las ganancias de capital?

Usted paga el impuesto sobre las ganancias de capital en el año en que vende la inversión. Es posible que tenga que hacer un pago de impuestos estimados en el trimestre en que realiza la venta para evitar una multa por pago insuficiente.



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