¿Qué es el impuesto sobre la nómina y cuánto le cuesta?

Cuando reciba su cheque de pago, probablemente ya haya notado que no Realmente obtenga un cheque equivalente al monto total de su salario anual. Si gana $ 52,000 por año, por ejemplo, no recibe un cheque de $ 1,000 cada semana o un cheque de $ 2,000 cada dos semanas. Esto se debe a que debe impuestos sobre su cheque de pago y el sistema tributario de los EE. UU. Es un sistema de pago por uso, por lo que su empleador retiene parte de su dinero para cubrir lo que debe.

¿Qué hace que una acción suba?

Cuando su empleador retiene impuestos de sus ingresos y envía el dinero a varias agencias gubernamentales, estos impuestos tienen un nombre especial. Se llaman impuestos sobre la nómina y en realidad hay un montón de diferentes tipos retenidos de su cheque.

Esta guía explicará exactamente cuáles son algunos de estos impuestos sobre la nómina, junto con quién los paga y cuánto terminan costando.

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¿Qué son los impuestos sobre la nómina y cuánto cuestan?

Los impuestos sobre la nómina incluyen:

Impuestos federales sobre la renta:Los empleados tienen diferentes cantidades de impuestos federales sobre la renta retenidos de su cheque de pago según su tasa impositiva y su número de dependientes. Cuando comienza un nuevo trabajo, llena un formulario W-4 para que su empleador pueda calcular cuánto dinero retener. Si paga de más, puede obtener un reembolso y si paga de menos, deberá dinero el día de impuestos. Impuestos del Seguro Social:Estos impuestos respaldan el sistema de jubilación del Seguro Social, así como el sistema de Seguro por Discapacidad del Seguro Social. Los impuestos del Seguro Social, junto con los impuestos al Medicare, están autorizados por la Ley Federal de Contribuciones al Seguro y, a veces, se denominan impuestos FICA. Su impuesto del Seguro Social equivale al 12,4% de sus ingresos, pero usted paga la mitad y su empleador paga la otra mitad. Esto significa que usted y su empleador pagan cada uno el 6.2% de su salario. Los impuestos del Seguro Social se pagan solo sobre los salarios hasta el límite base del salario anual, que es de $ 132,900 en 2019. Por lo tanto, usted y su empleador solo pagan este impuesto sobre sus primeros $ 132,900 en salarios. Impuestos de Medicare:Estos impuestos respaldan a Medicare, que brinda seguro médico a los estadounidenses mayores de 65 años, así como a algunos estadounidenses discapacitados que califiquen. Los impuestos al Medicare equivalen al 2.9% de su salario total, el 1.45% de lo que paga usted y el 1.45% de lo que paga su empleador. Los impuestos de Medicare se adeudan a todas sus ganancias; no hay límite de base salarial. De hecho, hay un impuesto adicional al Medicare del .9% impuesto a las parejas casadas que presentan una declaración conjunta con ingresos de $ 250,000 o más o a otros contribuyentes con ingresos de $ 200,000 o más. Los empleadores deben comenzar a retener este impuesto adicional sobre todos los salarios pagados por encima de $ 200,000 en un año calendario, independientemente de su estado civil para efectos de la declaración de impuestos. Impuesto federal de desempleo:Solo su empleador paga esto; no tiene que pagar ninguna parte. Este impuesto respalda el sistema de beneficios por desempleo que, en relación con los programas estatales de desempleo, garantiza que continúe recibiendo algunos ingresos si pierde su trabajo por causas ajenas a su voluntad.

Los empleadores son responsables de retener la cantidad apropiada de dinero de su cheque para todos estos impuestos diferentes, así como de informar la nómina a las autoridades fiscales pertinentes y enviar pagos periódicos para cumplir con los requisitos fiscales.

¿Su empleador De Verdad pagar una parte de sus impuestos sobre la nómina?

Los empleadores pagan parte del costo de sus impuestos FICA. Pero, por supuesto, los empleadores son conscientes de estos costos cuando contratan trabajadores y tienen en cuenta sus obligaciones fiscales al establecer su salario.

Entonces, mientras que los empleadores técnicamente pagan impuestos sobre la nómina, cada empleado paga indirectamente estos impuestos porque los empleadores ajustan los salarios para tener en cuenta sus obligaciones con el gobierno al contratar.

¿Los trabajadores autónomos deben impuestos sobre la nómina?

Si trabaja por cuenta propia, no tiene un empleador que retenga sus impuestos por usted, y no tiene un empleador que pague parte de sus impuestos FICA. Esto no significa que estos impuestos no tengan que pagarse, pero usted es responsable de pagarlos usted mismo.

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Dependiendo de cuánto gane, es probable que deba enviar pagos de impuestos estimados trimestrales para cumplir con sus obligaciones tributarias. Estos vencen en junio, septiembre, enero y abril. Puede obtener más información sobre sus obligaciones en nuestra guía de impuestos estimados.

Una cosa importante que debe saber es que puede deducir la mitad de los impuestos FICA que paga de sus ingresos como una deducción comercial. Esto ayuda a compensar los costos directos adicionales en los que incurre al no hacer que un empleador pague parte de sus impuestos de Seguro Social y Medicare.

¿Alguna vez cambian sus impuestos sobre la nómina?

Cuando cambian las leyes fiscales, sus impuestos sobre la nómina podrían cambiar.

Si obtiene una reducción del impuesto sobre la renta o un aumento del impuesto sobre la renta, o si cambia su situación fiscal personal, es posible que necesite que su empleador retenga una cantidad diferente de dinero para el impuesto sobre la renta.

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Ocasionalmente, también verá un recorte en sus impuestos FICA. En 2011 y 2012, la administración Obama redujo temporalmente los impuestos al Seguro Social del 6.2% al 4.2% durante un período de recesión económica para provocar un aumento en el gasto de los consumidores.

Tradicionalmente, los demócratas han favorecido los recortes de impuestos sobre la nómina porque estos recortes proporcionan un recorte de impuestos directo que beneficia a los trabajadores sobre los inversores, ya que los impuestos sobre la nómina solo se pagan sobre los ingresos del trabajo y no sobre los ingresos por inversiones. Debido a que los impuestos sobre la nómina se pagan solo sobre los ingresos hasta el límite de la base salarial, un recorte del impuesto sobre la nómina también beneficia de manera desproporcionada a los trabajadores de ingresos bajos y medios que pagan impuestos sobre la totalidad de sus salarios en lugar de solo sobre una parte de sus ingresos. Estos trabajadores suelen gastar, en lugar de ahorrar, el dinero extra, lo que impulsa la economía al ayudar a las empresas.

Aunque los republicanos han expresado en el pasado su preocupación de que los recortes de impuestos sobre la nómina puedan aumentar el déficit, los funcionarios de la Casa Blanca en la Administración Trump han supuestamente ha estado considerando un corte temporal a los impuestos sobre la nómina en medio de las preocupaciones de una desaceleración económica a principios de agosto. Sin embargo, estas discusiones son preliminares y no se ha anunciado formalmente ningún recorte de impuestos.

Comprender los impuestos sobre la nómina es importante

Comprender los impuestos sobre la nómina es importante porque saber cómo funcionan estos impuestos lo ayuda a determinar qué se deduce de su cheque de pago. El pago de impuestos FICA también le da derecho a obtener créditos laborales que lo ayudarán a calificar para los beneficios del Seguro Social como adulto mayor.

La buena noticia es que ahora sabe qué son los impuestos sobre la nómina, cómo funcionan y cuánto pueden costarle.